[시리즈 2편] 중개형 ISA & IRP 100% 활용법: 절세와 투자, 둘 다 잡아라

은퇴자산 전략의 핵심은 단순히 모으는 것이 아니라 어디에 담아두느냐입니다.
40~50대 직장인이라면 지금 당장 점검해야 할 계좌가 있습니다. 바로 중개형 ISA와 IRP입니다.
오늘은 이 두 가지 계좌의 핵심 기능부터 활용 전략까지 하나하나 정리해보겠습니다.

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✅ 중개형 ISA란?

ISA(Individual Savings Account)는 개인종합자산관리계좌로,
예금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 자산을 하나의 계좌에서 운용하면서 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

✔️ 중개형 ISA 핵심 요약

항목	내용
운용 방식	주식 직접 매매 가능 (국내·해외)
납입 한도	연 2,000만 원 (5년간 최대 1억)
비과세 한도	서민형: 400만 원, 일반형: 200만 원
과세 혜택	초과 수익 9.9% 분리과세 (기타소득)

🔍 2023년부터 주식 직접투자가 가능한 ‘중개형’ ISA로 개편되면서, 활용 가치가 대폭 올라갔습니다.

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✅ IRP(개인형 퇴직연금)란?

IRP는 퇴직금이나 개인 납입금을 예치하고 노후에 연금으로 수령하는 장기 절세계좌입니다.
연말정산 세액공제 + 연금 수령 시 저율 과세라는 두 마리 토끼를 잡을 수 있어요.

✔️ IRP 핵심 요약

항목	내용
납입 한도	연간 1,800만 원 (세액공제 한도는 700만 원)
세액공제율	13.2% (총급여 5,500만 원 이하), 16.5% (총급여 4,000만 원 이하)
운용 가능 상품	예금, 펀드, ETF, TDF 등
수령 방식	연금 수령 시 연금소득세 (3.3~5.5%) 적용

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✅ 중개형 ISA vs IRP 비교표

항목	중개형 ISA	IRP
주식 직접 투자	가능	불가 (ETF는 가능)
절세 방식	수익 비과세	납입금 세액공제
납입 한도	연 2,000만 원	연 1,800만 원
출금 제한	5년 유지	만 55세 이후 연금 형태 수령
적합 대상	단기+중기 투자자	은퇴 후 연금이 필요한 투자자

💬 둘 중 하나만 고르기보다는, 목적에 따라 병행 운영하는 것이 가장 효율적입니다.

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✅ 실전 투자 예시: 50세 직장인의 이중 절세 플랜

김과장 (50세), 연봉 7,000만 원, 자녀 1명, 은퇴 목표 65세

항목	실행 전략	기대 효과
중개형 ISA	매년 2,000만 원 납입, 글로벌 ETF 중심 투자	5년 후 수익 비과세 + 분산 투자
IRP	매년 700만 원 납입, TDF2035 투자	연말정산 시 세액공제 약 92.4만 원 (13.2%)

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✅ 데이타렌즈 꿀팁: 이렇게 활용하자

1. IRP와 연금저축은 합산 700만 원까지 세액공제 → 두 계좌에 분산 납입하자
2. 중개형 ISA는 퇴직 전 단기 비과세 투자에 최적화
3. ETF로 배당소득 없이 분배금 재투자하면 과세 최소화
4. 부부 각각 계좌 개설 시 절세 효과 두 배
5. TDF로 리밸런싱 자동화 → 시간 부족한 직장인에게 강추

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📌 정리하며

"계좌만 잘 써도 은퇴 준비의 절반은 끝납니다."

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다음 편에서는 TDF의 구조와 선택 방법, 실제 수익률 비교까지
[시리즈 3편] TDF 투자 완전 정복으로 이어가겠습니다.